銀行信託業務不再專為富豪階層服務，藉由信託業務生態系的全面提升，金管會引導銀行將信託服務用來照顧銀髮、長照、殘障與弱勢族群，真正落實普惠金融的最高價值。
「立意良善的政策，有時也要在對的時間推出，才能發揮效果！」金管會銀行局局長莊琇媛談起金管會在2020年的六大興利措施中，特別強調要推動「信託2.0」，這項政策起心動念，竟是長達10多年，甚至20多年的「伏筆」，需要人事時地物的配合，才能成為金管會六大金融重要基礎建設之一。
各銀行幾乎都有信託部門，但現今多淪為財管業務的後勤作業單位，與當初推動信託業法，希望讓銀行開拓新業務、新商機的初衷背道而馳。曾參與信託業法制訂的金管會主委黃天牧上任後，希望能透過推動「信託2.0」政策，落實普惠金融，且透過銀行信託部門的異業結盟、金融商品整合，讓信託與都市更新、在地養老等需求結合，並提供客戶一站購足符合高齡社會需求的信託服務，讓銀行信託部門也能成為業務或利潤中心，重新擦亮招牌。
信託服務安養、殘障、弱勢族群
莊琇媛憶起自己2008年參加公務人員培訓課程時，同學中有一位公立醫院副院長，談起太太平時也在醫院擔任志工，會協助照顧孤寡生病的榮民，這些榮民有退休金、存款，但買的房子可能還有房貸，一旦生病住院，就沒有人代繳房貸，遭到銀行催繳，導致財務及生活狀況大亂，這位副院長知道莊琇媛來自銀行局，就建議銀行的信託部門應該要協助這些「不是那麼有錢，但生活中真的需要幫助的孤單老人」，可透過事先安排的信託契約，在需要時成為可信賴的支柱。
這位副院長也談到自己夫妻兩人沒有子女，擔心未來可能也像這些榮民一樣，晚年生病時，連繳費都成問題，這項建議不只是為了老榮民，也為了自己的晚年。
在多數民眾的心目中，銀行是值得被信任的機構，有很多長者願意將錢信託給銀行，協助其代管資金、代繳費用。莊琇媛說，這是一個立意良善的政策，但在2008年時，並沒有相對成熟的推動環境，因為當時大部分的國人並沒有意識到高齡風險及高齡需求，「但我對這項建議一直放在心上。」莊琇媛強調，到2014年時，社會上開始建議要有安養信託、身心障礙者信託，銀行局找來多家銀行開會，銀行業者回應：「信託是有錢人不一定想做，經濟相對弱勢的人，若要量身訂作，手續費可能很高，也未必負擔得起。」
換言之，銀行也有意推動，但在各單位都有關鍵績效指標（KPI），講求資源配置與獲利貢獻度時，很難投入大量人力去推動初期手續費收入極少的安養信託、身心障礙者信託，因此銀行局只好先以「鼓勵」方式，從2016年開始，推動為期5年的「信託業辦理高齡者及身心障礙者財產信託評鑑」，績優的銀行可以獲得表揚，在申請信託新業務時也有快速通關的綠色通道。
安養信託累積本金已達435億元
推動評鑑5年下來，銀行局統計，到2020年底，共有26家信託業者提供安養信託商品，累計受益人數33,620人，累計信託財產本金新台幣435億元，與2015年底評鑑開始前的863人、42億元相比，已有大幅成長，代表獎勵政策有發揮引導作用。
台灣在2018年已進入「高齡社會」，從65歲以上人口占總人口7％的「高齡化社會」，跨到14％的高齡社會，台灣用了25年，但預估進入20％的「超高齡社會」，卻只要8年，也就是2026年，台灣每5位國民就有一位是65歲以上，青壯就業人口的壓力大增，快速高齡化危機，加上少子化，國人意識到高齡安養及在地老化等迫切需求。2020年5月，黃天牧升任金管會主委，長久以來一直關注此信託及老年化、普惠金融等議題，也看見銀行信託業務的困境，所以決定推動「信託2.0」，透過為期2年的計畫，打造新的信託商機。
十二項措施提升信託能量
「信託2.0」共有12項重要措施，其中之一是引導業者逐步提升信託部門職能及組織架構，即鼓勵銀行進行組織調整，訂定信託業務發展策略，增加人員配置、權責及資源，將信託部門由後勤作業單位，提升為可提供全方位服務的業務單位。
銀行局表示，在政策宣布後，已有數十家銀行表達會進行組織改造，且有民營銀行已將信託部當成種子部門、業務部門，協助分行去拓展更全面的金融服務，相較過去，信託部門的確有轉向積極發展的趨勢。
二是修正信託業薪酬制度的訂定及考核原則，莊琇媛說，長期以來客戶想到銀行信託業務，就是投資基金，即所謂的金錢信託，但業績是算在財管部門的理專貢獻度，信託部門只是協助訂定信託契約，所以各銀行不會配置太多人力在信託部門。
未來要發展多元信託業務，要一站式購足，可能會有不動產信託、金錢信託、安養信託、保險金信託等多種商品的結合，如何訂定考核機制、依貢獻度計算獎酬，目前正由信託公會討論中，預估2021年中出爐，相信能引導銀行對信託部門訂出更合理的考核標準及獎酬制度，有助提升人才加入信託部門的意願。
三是放寬行銷推廣信託業務的限制，金管會已在2021年2月發布修正「金融控股公司子公司間共同行銷管理辦法」，開放兼營信託業務的銀行、證券商，其保險金信託可由同一金控下的保險子公司進行推介及代收件。莊琇媛說，這些保險業務人員多數對保險給付，如何照顧家人及遺孤相當熟悉，透過眾多的保險業務人員協助推廣保險金信託，且同一金控可控管品質，由此出發，站穩後再逐步擴大到他業共同行銷等，鼓勵銀行能多管道擴展信託業務。
莊琇媛提及有銀行反映是否能透過與安養機構合作，由安養機構協助推介安養信託等，目前也由信託公會確認營運模式，研議有哪些法規需要調整或是否需要訂定自律規範等，畢竟行銷風險、是否誤導客戶等都必須事先防範及注意。
第四是研議發展專營信託公司的可能性，莊琇媛解釋，目前多是銀行兼營信託業務，若要成立專營信託公司，資本額20億元，好處就是會將信託當成主要業務，資源更集中，也會有意願跟異業結盟，壯大業務規模、擴大獲利來源，但目前問題是有人反映20億元資本額過高，恐負擔不起，亦有人擔心若調降資本額，恐又無法承擔信託業務長年的風險及承諾。
五是檢討法令，加強對不動產投資信託基金（REIT）的管理，未來此類商品會兵分二路，一是走銀行局的信託架構，另一就是證期局的投信基金架構，銀行局的部分也會檢討現行REIT召開受益人會議的程序。
六是協調強化預售屋信託機制的落實，這部分是與內政部共同研議如何加強建商管理及信託銀行責任，降低預售屋買賣糾紛。
七為研議發展家族信託法制及稅制環境；八鼓勵企業辦理員工福利信託；九為推動「高齡金融規劃顧問師」信託專業能力認證制度；十是推動「家族信託規劃顧問師」認證計畫；十一是與社福團體、安養機構及醫療機構等跨業合作；十二是辦理評鑑，獎勵績效優良的信託業與有功人員。
銀行局表示，信託公會目前已完成「高齡金融規劃顧問師」、「家族信託規劃顧問師」的課程與認證標準規劃，預計4月即會開始前者的訓練課程，莊琇媛亦表示，有許多人對這兩個課程表達興趣，不止是金融從業人員，包括律師、會計師等，未來也希望如金融研訓院等訓練機構多開此類培訓課程，有助未來信託加速異業結盟的基礎與專業度。
信託公會也已成立信託跨業合作推動平台，將定期召開跨產官學界的會議，且已擬定跨產業結盟發展藍圖，將分階段依序推動安養信託、管理型不動產信託、安養住宅不動產開發信託、家族信託的跨業結盟合作。
打造高齡社會「一條龍」式服務
莊琇媛十分有感而發地說，現在台灣有很多高齡者都是住在沒有電梯的老舊公寓或獨棟住宅內，爬樓梯對於關節退化的長者來說是一大挑戰，更別說若生病、需要坐輪椅或已行動不便，照護上更是一大挑戰，老屋若要加蓋電梯需要很大的費用及要考量房屋結構，若要使用所謂的爬梯機，更要有專人協助操作，假設是兩位年長夫妻彼此照顧，恐極為吃力，莊琇媛自己照顧家中長輩時，即有深深的感觸，未來若子女遠在海外工作，無法照料年長的自己時，該如何自理生活，若另一半病了，對另一方來說更是龐大的照護壓力。
莊琇媛進一步表示，台灣很多高齡者可能有積蓄、退休金，但擔心哪天老到無法自理或認不得人時，沒有人協助他們去支付安養中心的費用。若銀行信託能提供高齡社會「一條龍」式的服務，例如老屋改建或都更信託，可協助取得融資、推動改建，中間還可以協助屋主用較便宜的價格，找到改建期間棲身之所，如出租型社會住宅，對於高齡長者將是一大福音。另外，老屋的家具或物品也有倉儲放置需求，讓長者不用煩惱改建期間的種種問題。
甚至未來要結合保險金信託、安養信託、以房養老信託等，銀行也協助建立品質良好的安養機構資料庫，讓客戶可以優雅的老去，安心養老。莊琇媛說，銀行應該可以看到高齡化社會的龐大信託商機，未來也願意投入更多的人力與資源。
當「信託2.0」政策推動2年後，希望看到什麼成果？莊琇媛說，希望這2年推行的計畫，能讓較多的銀行調整信託部門，以業務為重，不要只是財管等業務的後勤作業部門，以前銀行只是單純推動安養信託，但隨著近期有銀行與異業結盟，結合安養宅興建，及提供醫療、看護、長照等一條龍服務的共生宅，希望這2年期間，能有更多公民營行庫設計出一般民眾想要的信託方式，讓信託契約可以結合更多商品、提供更多元的服務。
