金融篇》「利他圓己」才是「王道」！

王道銀行用商業力量做好事

王道銀行在策略上和一般銀行走著不同的路。從簽署PCAF、導入TCFD、推低碳生活卡，都在實現「用商業力量做好事」的理念。董座駱怡君認為要將減碳、ESG思維運用在業務上，發揮拋磚引玉效果。

對於金管會將推動金融機構揭露及查證碳排放，讓金融業者在盤查過程中了解自身及投融資部位之碳排密集部位，藉此調整營運方式、與投融資對象議合，擬定減碳策略，利用金融市場的力量來加速減碳。王道銀行董事長駱怡君表示，王道銀行一向以永續發展為己任，致力透過銀行的角色，實踐綠色金融。

針對銀行本身的減碳，近年來積極推動在各方面節約用電、降低碳排，除了訂定內部減碳目標，更提升綠電使用比例，同時承諾於2030年達到所有營運據點50%、2050年達到所有營運據點100%使用綠電，致力於2050年完成零碳排目標，最近甚至在研議內部碳定價等等，藉由多種舉措讓銀行本身有意識地減碳。

第一家非金控加入PCAF 多承作友善環境產業客戶

在投融資組合的部分，身為金融業者，駱怡君認為，「我們的社會使命不只是自身做到積極減碳，更應藉由金融的力量去影響客戶，甚至帶動產業積極減碳。因此，投融資部位的碳排放量，同樣是金融業者需要積極扛起的責任。」

為全面檢視投融資部位的碳排放情形，王道銀行於2022年簽署加入「碳會計金融合作夥伴關係」（Partnership for Carbon Accounting Financials, PCAF），是台灣第4家加入PCAF的金融業者，也是第一家非金控體系的銀行加入者。加入後可依循PCAF發布的《金融業全球溫室氣體盤查和報告準則》進行投融資組合的碳排放量盤查，也就是可以估算出每一戶客戶的大約碳排放量，進而知道自己的投融資組合背負了多少的碳排放，而後進一步可以訂定投融資組合的減碳目標，並積極與投融資對象溝通議合，達到與客戶和投資對象共同減碳的目的。

目前，王道銀行已經盤點完十大高碳排產業的投融資組合碳排放量，今年更將擴大到盤點完絕大部分投融資組合的碳排放量，而後更會將投融資組合的碳排放量納入王道銀行的減碳目標。此外，針對高碳排客戶和綠色產業相關客戶，王道銀行內部會分別給予不同的獎懲措施，藉由內部FTP定價的加減碼，鼓勵業務端多多承作友善環境的產業客戶、減少承作高碳排客戶，希望藉由承作條件的不同，去影響客戶組合的逐漸轉型。

導入TCFD 量化可能面臨的氣候風險

此外，面對日益嚴峻的氣候變遷，王道銀行亦積極評估氣候變遷對銀行經營可能帶來的風險和機會，並在兩年前導入氣候相關財務揭露（Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD），成為TCFD supporter的一員，依據發生可能性和衝擊度，鑑別氣候變遷產生的高風險與高機會議題，並於治理、策略、風險管理、指標與目標等四大範疇上訂定相應的風險管理政策。

今年更積極盤點投融資組合可能面臨的氣候風險並予以量化，實際評估包括客戶擔保品等所受的氣候風險影響，未來更將每年對投融資組合進行盤查，並有效訂定因應策略。

更全面地看，從2022年初開始，王道銀行已經在所有的投融資決策中納入ESG審核的關卡，也就是王道銀行所有的投資決策與融資決策，都會將投融資對象的ESG表現納入考量。面對ESG表現較差、風險較高的客戶，王道銀行會訂定包括增提擔保品等管控措施，並且如上述高碳排產業客戶和友善環境產業客戶一樣，針對個別客戶的ESG表現也會予以反映在內部計價上。

此外，王道銀行亦訂有短中長期目標，未來須逐步降低ESG中高風險的客戶比例，提升ESG表現良好的客戶占比。另外，王道銀行也針對部分客戶開始溝通和倡議減碳行動，希望主動引領客戶的減碳，鼓勵客戶訂定減碳目標。

駱怡君堅信，若金融業能將減碳思維，甚至ESG思維運用在業務上，藉由對客戶的選擇與議合，去進一步帶動客戶們的改變，將可加速產業減碳的進行。

7成投資金額 著眼國際ESG評鑑優良企業

未來金融業要檢視自身碳排放，也要了解投融資對象推動淨零轉型，並積極運用金融業授信及投資的力量，進一步推動整體產業及社會的淨零轉型。駱怡君對此認為，因為全球暖化、極端氣候加劇，導致減碳迫在眉睫，各國政府也紛紛宣示2050年要達到淨零碳排。而一個國家和社會的減碳，企業端其實扮演了極為重要的角色，當中，金融業尤其重要，因為金融業的資金將會對企業的營運影響甚鉅，所以從金融業著手，是引導企業甚至產業往減碳路徑前進的最佳助力。

王道銀行不只訂定友善社會及環境產業的客戶占比目標，如綠色能源、醫療照顧及教育等產業，在投資上也是如此。王道銀行亦會訂定ESG表現好的投資對象其投資金額占比與ESG表現差的投資金額占比之內部管理目標，兩者分別需逐步提升與下降；截至2022年底，王道銀行的投資金額已有約7成是投資於國際ESG評鑑中表現優良的企業。

換句話說，只要越來越多的金融機構這麼做，將ESG納入投融資決策，那麼所有產業端的企業將越來越重視ESG；同理，金融業針對高碳排客戶的舉措與內部訂定的投融資組合減碳目標，也將促使客戶對減碳做出改變。

消費落實減碳 碳排量決定每月現金回饋率

節能減碳除了仰賴企業端應發揮影響力之外，每一個人的影響力也是滴水穿石的。過去金融業大多著重在攜手企業客戶共同減碳，但其實對個人消費者而言，金融業也應當發揮其影響力，幫助甚至促使個人客戶意識到減碳的重要，進而積極鼓勵和引導個人消費者的減碳行為。

因此，王道銀行和萬事達卡合作推出的「消費碳排放明細」功能，就是因應此理念而生的產品。所有持萬事達卡的王道銀行客戶，都可在王道銀行App上開啟「消費碳排放明細」功能，看到每一筆刷卡消費的估算碳排放量。該筆碳排放量的意義，是指每一項產品和服務在生成過程中均會對地球產生不同的碳排放量，而王道銀行認為，要倡導個人減碳，就要先從讓消費者了解到每一次消費購買的碳排放量開始，進而自我檢視、影響之後的消費行為。

此外，王道銀行更推出了「低碳生活卡」，依據上一個月平均每元消費碳排放量決定下一個月的刷卡現金回饋比率，當你的平均每元碳排放量越少，對地球越好，王道銀行給你的現金回饋比率就越高，這即是王道銀行希望藉由金融中介力量去引領消費者的減碳行為。

自2022年第2季推出以來，王道銀行可以觀察到開啟「消費碳排放明細」功能以及申辦「低碳生活卡」的族群，其實是與王道銀行往來黏著度較高的客戶。上述族群的平均存款餘額為整體客群的2倍之多，開啟網銀的月實動率亦為整體客戶平均的4倍以上，而於友善社會和環境的王道銀行合作綠色店家消費金額亦為整體客群的4倍之多，顯示王道銀行的創新綠色金融產品吸引到一群重視永續且具一定黏著度的客戶。

號召個人消費者加入減碳行列其實並不容易，王道銀行希望藉由推出消費碳排放明細功能與連結碳排放和現金回饋的低碳生活卡，可以創造一些改變，達到拋磚引玉的效果，也再三鞭策銀行本身，金融業其實可以做得更多。

全球首家！ 通過B型企業認證上市銀行

王道銀行向來致力為社會帶來改變、發揮影響力，認為金融業者應協助消費者，究竟王道銀行想形塑什麼樣的世界？駱怡君進一步解釋，身為公司經營者，除了需要對更多的利害關係人負責，也有更多的資源去善盡對環境和社會好的事情，故一個公司對於經濟、社會和環境的影響力，遠大於個人。也因為金融業的性質，王道銀行保管了人民的存款，也需要負責任地運用大眾的存款在可讓世界更好的地方。

王道銀行是台灣首家獲得美國B型企業認證的上市公司及金融業者，也是全球第一家通過B型企業認證的上市銀行，B型企業的精神是「用商業的力量做好事」，與王道銀行「利他圓己」的企業精神不謀而合，王道銀行希望可以結合金融本業，創造與客戶、環境和社會的多贏。