法規與監理
2025年1月
川普2.0 慎防洗錢資金移台
新加坡強化防範洗錢
為爭奪亞洲資產管理中心寶座，香港、新加坡角力多年，早年，較晚脫離英國統治的香港略居上風，但在美國、中國貿易戰開打後，可觀的資金從香港撤出，避免遭貿易戰波及，大多數資金皆轉進新加坡，大幅提升新加坡在國際金融市場的地位。
洗錢案頻仍促使星國修改法規
然而，並非所有從香港轉進新加坡的外資都是乾淨的，也包含諸多來路不正的「黑錢」。「黑錢」大舉湧入，讓新加坡既登頂亞洲資產管理中心，也成為亞洲金融犯罪中心。自2023年起，新加坡持續強化洗錢管制力度，並制定《反洗錢與其他事務法案》（AntiMoney Laundering and Other Matters Bill），以期遏止日益猖獗的洗錢案例，維護新加坡的金融秩序。
就在2023年8月，新加坡破獲該國有史以來最大的洗錢案，逮捕10名中國人，沒收數十輛汽車、上百處房地產，與數量龐大的名牌包包、手錶、紅酒、現金。這些中國罪犯入境新加坡時，分別持柬埔寨等多國的護照。他們被捕的事由為：從事網路賭博、電信詐騙，並涉及洗錢，總金額高達22億2千多萬美元。
而在新加坡警方採取行動前，2名同樣來自中國的嫌疑犯，已潛逃至他國。2024年7月，10名涉案者皆已刑滿，並遭新加坡政府驅逐出境。1個月後，新加坡法院起訴此案3名涉案人，罪名為協助洗錢，其中包括2名中國籍的前銀行行員。此件洗錢案牽連範圍甚廣，波及多家銀行、房地產商、貴金屬交易商與頂級高爾夫俱樂部。
近年來，新加坡大大小小洗錢案層出不窮，此案因金額龐大，因此備受媒體、民眾關注。此案被揭露後，效應現仍持續發酵。此後，新加坡銀行業更加嚴格審查新客戶資格，特別是原籍中國者，現在外資新創公司申請開立銀行帳戶，至少得等上2至3個月，最久可能得等上1年。
外籍人士在星創業門檻提高
當下，沒有新加坡籍的外籍人士，若要在新加坡成立企業，必須尋求律師事務所、會計師事務所協助註冊。而且，新創公司得向新加坡政府「會計與企業管制局」註冊「商業實體」（Business Entity），才能憑「機構識別號碼」（UEN）等資料，向銀行申辦帳戶。
近期，新加坡政府陸續研擬、制定多項防洗錢法規。2023年11月，新加坡政府研擬《公司服務供應商法案》，加強監管代名董事和股東，規範其未來得向會計與企業管制局（ACRA）揭露代名身分，並開放民眾查詢，以提高企業透明度。
2024年7月，新加坡政府再度強化反洗錢力道，重要興革事項包括：「檢察官只需證明被告知曉或有合理動機處理犯罪所得，即可構成洗錢犯罪」、「將非法採礦、非法砍伐和廢物走私，視為新加坡洗錢犯罪的前置犯罪」、「新加坡稅務機構將可與可疑交易報告辦公室（STRO）共享稅務、貿易數據」及「洗錢犯罪逃亡者若要申請歸還被扣押財產，必須親自向新加坡政府申請」。
為進一步防杜洗錢，2024年8月，新加坡國會通過《反洗錢與其他事務法案》，並同時修訂《貪汙、販毒與其他嚴重罪行（利益充公）法》，與所得稅、消費稅、進出口管制相關法令，再次提升打擊洗錢犯罪量能。
中國犯罪集團主導星國洗錢案
《反洗錢與其他事務法案》內容有3大重點，首先是授權新加坡執法機構，不必等到完整掌握洗錢案贓款的流向，即可制裁洗錢者與協助洗錢者，其次為警方、檢方在洗錢案結案前，可向法院申請，販售有貶值疑慮或維護費高昂的資產，如汽車、遊艇與經濟動物等。
由於洗錢案多與中國犯罪集團有關，新加坡政府積極打擊洗錢犯罪，嚴格管控金融秩序，受影響最大的，當是將資金移往新加坡的中國企業、富豪。如果其資金來源不正，這些中國企業、富豪移轉資金的最佳城市，自是已被中國實質統治的香港，而非其他同樣嚴格防制洗錢的國家，包括台灣。
但近年來，中國透過施行《國安法》、《基本法》第23條，強化對香港的控制，若干曾在香港設立據點的外商相繼撤離，昔日國際金融重鎮的風華已逐漸褪色。如今，香港已成中國、俄羅斯的洗錢基地，加速劣幣驅逐良幣的趨勢。現已有美國智庫學者呼籲，美國企業應盡速結束在香港的業務，以免遭池魚之殃。
昔日中國資金從香港出逃，南進新加坡，起因為川普入主美國白宮，一改前幾任美國總統寬待中國的作風，開啟迄今尚未停歇的美中貿易戰。讓中國企業、富豪尷尬的是，到了2024年，上次總統大選慘遭滑鐵盧的川普，再度贏得總統大選，即將回任美國總統，勢必將延展美中貿易戰戰線，且美方戰火恐將更為猛烈。
川普2.0時代 應防範中國金融犯罪集團來台
縱使新加坡、香港都不再是金融天堂，大多數中國資金也不會回到中國。因為，受美中貿易戰衝擊，中國經濟現已大不如前，川普「回鍋」後必將雪上加霜，實非投資或投機理想之地，加上之前幾位中國富豪無端銷聲匿跡，更讓欲從新加坡出走的中國企業、富豪投鼠忌器。
台灣應提防的是，若干中國資金偽裝成外資來台，繼續從事洗錢犯罪，危害台灣金融秩序。而且，此事可能已非未來式，而是現在進行式，更令人憂心的是，還會有不肖台灣人被利益誘惑，包括現擁有台灣國籍的前中國人，成為中國金融犯罪集團的人頭、幫兇，讓洗錢防制更加困難。
台灣應努力的是，當想方設法突破外交限制，與其他國家建立洗錢犯罪聯防機制，彼此交換相關資訊、情報，以利主管機構、金融機構加強防範。政府亦應借鏡新加坡等國的制度、法規修正，防止國際洗錢犯罪團體滲透。（本文作者為自由撰稿者，長期耕耘於經濟與金融議題）
