FinTech實現2050淨零？

隨著全球氣候變遷議題日益受到重視，許多國家紛紛制定淨零排放目標，我國也將「2050淨零排放」訂定為重要政策，此國家工程不僅關乎能源結構的轉型，也牽動著金融市場的運作模式。「綠色金融」作為我國推動淨零轉型中12項關鍵戰略行動計畫之一，我國目前正積極發展數位永續貸款機制與碳交易市場，以引導企業重視減碳承諾，並提升金融機構在綠色投資領域的永續競爭力。

與此同時，台灣因再生能源發展受限，在電力結構轉型過程中面臨較大挑戰，這與澳洲高度依賴化石燃料出口（如煤炭與天然氣）所帶來的困境相似。澳洲研究顯示，金融科技在推動綠色金融與創新方面發揮關鍵作用，成為澳洲實現2050年淨零排放目標的重要推動力。

全球大型企業，如Apple、Toyota與Walmart，已將供應鏈碳足跡納入其永續發展策略，並要求供應商提供碳排放數據。這使得供應商必須採取低碳技術，以確保能夠繼續與這些跨國企業合作。區塊鏈技術在碳監測發揮了重要作用，透過其不可竄改性與即時記錄特性，企業可以在供應鏈中追蹤碳排放數據，確保數據的透明性與可靠性。例如，Walmart透過區塊鏈來追蹤供應鏈中的排碳數據，確保供應商履行其減碳承諾，並依據環保表現來調整合作條件。

隨著供應鏈減碳標準的進程，銀行與金融機構開始將碳足跡數據納入企業的信用評估，影響貸款條件與融資可行性。在綠色金融機制中，金融機構除了可透過區塊鏈追蹤碳排放數據外，也可利用大數據與機器學習分析不同產業的歷史碳排放數據，並預測未來的碳排放趨勢，協助企業制定更精準的減碳策略，讓金融機構能夠更準確地評估企業的碳風險。透過這些技術，銀行未來可建立「碳風險評分機制」（Carbon Risk Scoring），根據企業的碳排放數據來決定貸款利率。這不僅使得高碳排企業面臨更高的融資成本，也激勵企業積極投入減碳轉型。例如，國際間諸多銀行（如DBS）推出「永續鏈結貸款」（Sustainability Linked Loan, SLL），針對低碳企業提供優惠利率，並對於高碳排企業施加較高的融資成本。這類貸款機制可望成為未來金融市場的主流模式，透過金融工具來促進企業邁向低碳經濟。

為迎向國家減碳目標，各國政府也積極推動政策支持金融機構發展綠色貸款。我國金管會於2020年發布「綠色金融行動方案2.0」，要求金融機構在授信時，將氣候風險與ESG表現納入評估，優先支持綠色產業。另外，中國人民銀行於2021年推出「碳減排支持工具」（Carbon Reduction Facility, CRF），透過提供低息再融資，鼓勵銀行向減碳企業提供貸款。這類政策的實施，加上金融科技的數據分析能力，能夠進一步優化綠色資金的配置，從而加速向低碳經濟的轉型。

各國政府除了透過政策支持企業減碳，金融市場也積極創新，開發符合環境永續標準的新型金融工具。其中，「數位原生綠色債券」（Digital Native Green Bonds）便是一項值得關注的綠色創新。舉例來說，歐洲投資銀行（EIB）於2023年發行了一筆價值10億瑞典克朗（約9,300萬美元）的數位原生綠色債券，這筆債券與傳統綠色債券不同，因其全程數位化、去中心化，透過區塊鏈技術來確保交易透明度與資金流向。這樣的設計不僅降低了發行成本，也讓投資人能夠更清楚地追蹤其資金是否真正投入綠色產業，避免「漂綠」（Greenwashing）問題。這類數位綠色債券的發展，不僅提供了投資者更透明的資訊，也讓政府與企業能夠更有效率地籌集資金，用於可再生能源、節能技術與低碳基礎建設。

除了債券市場外，碳交易市場也正加速數位化，利用金融科技來提升交易效率。例如，碳排放權交易市場（Emission Trading System, ETS）可導入數據分析與區塊鏈技術，確保碳信用交易的準確性。舉例來說，美國The Northern Trust Carbon Ecosystem運用區塊鏈技術、數據分析與自動化處理，來優化碳交易市場。透過自動化數據收集與驗證流程，減少碳信用生成與交易之間的時間落差。未來，數位化碳交易市場可能會與銀行貸款進一步結合，例如企業可以將碳信用作為擔保品並獲得低息貸款（Carbon Credit-backed Loans），亦可透過非同質代幣化（Non-Fungible Token, NFT），讓每個碳信用可對應一個獨特的數位資產，使碳信用具有可追溯性與不可偽造性。

金融科技正迅速改變綠色金融市場，從區塊鏈碳監測、綠色信貸、數位綠色債券到數位化碳交易市場，各種創新技術正在重塑低碳經濟的金融基礎。未來，隨著政府政策的進一步推動，以及金融機構與科技產業的深化合作，這些金融工具將成為企業減碳的關鍵動力。我國在淨零排放的目標與轉型過程中，相信金融科技與綠色金融的發展將不可或缺。我們正處於一場產業轉型的交會點，未來的綠色經濟將由能源科技與金融創新共同驅動，邁向更永續的發展模式。