借鏡日本經驗 發展臺灣銀髮金融 2026日本銀髮金融考察紀實

2025年臺灣正式進入超高齡社會，隨之而來的，是高齡者資產規模的持續成長、家庭照護型態逐漸轉變，及銀髮金融服務需求的日益多元。面對這場轉型，日本早已經歷長期高齡化，在高齡照護體系、銀髮金融制度設計與生活支持服務整合等領域，積累豐富的實戰經驗。中華民國銀行公會於2026年8月舉辦「2026日本銀髮金融考察團」，由理事長董瑞斌親自率隊前往日本東京，金管會銀行局張嘉魁副局長與17家金融機構高階主管熱烈響應，其中多達13家金融機構董事長、總經理親自出席，顯示金融業對此一議題高度重視，凸顯高齡金融已成為牽動董事會層級策略布局的關鍵議題。代表團共計42位團員，深訪三井不動產、三井住友信託銀行及具智庫資源的指標性金融集團，以下就考察重點摘要說明。

一、重新定義晚年：從「被安排」到「主動選擇」

根據日本內閣府「令和8年(2026年)版高齡社會白皮書」，65歲以上人口已占總人口的29.4%，至2070年將攀升至38.7%。更值得關注的是，日本男性平均壽命約81歲，女性約87歲，而「健康壽命」（即能自理生活的年數），分別約73歲及約75歲；隨醫療技術進步，近年健康壽命的成長幅度高於平均壽命成長幅度，兩者差距將更加縮小，意味未來將有越來越多長者，能在退休後持續保持健康、自由且活躍的狀態。

這一趨勢帶來思維轉變：高齡者需要的不只是被照顧的地方，而是能配合其人生品味、社交需求與健康節奏的居所。以三井不動產住宅（三井不動產的子公司）營運的養老服務型住宅計畫「PARK WELLSTATE」為例：核心理念正是讓高齡者在依然健康、具備自立能力時，便選擇在此作為人生第二居所。以2024年開幕的「PARK WELLSTATE幕張灣公園」為例，這座樓高28層、617間居室的建築，頂樓設有可眺望東京灣的交流空間，館內設有天然溫泉，辦理多項活動，戶外則有廣闊綠地與庭園，部分更向周邊社區開放。入住者主要集中在75至84歲，比一般收費型老人之家年輕約10歲，超過8成住戶維持自立生活，夫妻雙人入住比例更高達3成，反映出許多長者選擇的，正是在彼此仍活躍時，就一起搬進這樣充滿活力的社區。

二、資金設計：讓長壽成為可以規劃的人生

在這類住宅，住戶可選擇「預付」或「月付」兩種方式。以「PARK WELLSTATE幕張灣公園」一間約53平方公尺的房型為例，75歲單人住戶選擇預付方式，入住時需支付4,752萬日圓預付金，另每月繳納約20.7萬日圓的公共管理費、基本服務費與餐飲基本費用。依入住年齡設定不同的「預估居住期間」（如75歲為15年、82歲以上為10年），並依年齡設定9%至20%的初期比例，用於支應開業初期成本及因應長壽情境；剩餘金額於預計居住期間內逐月攤銷，提前退住可返還未攤銷餘額，超過預估期間則不再收取租金等值額，讓年輕入住者與長壽者都能獲得合理保障。

金融服務端，三井住友信託銀行同樣以「讓資金在百歲人生中持續按本人意志運作」為核心目標。其代表性商品「百年人生應援信託」（百年護照）及「百年護照Plus」，提供從健康期到認知能力改變期的完整過渡安排，代理權啟動並不限於失智確診，只要符合契約程序，即可因住院、行動不便等情況啟動。該行強調，資產規劃的核心，在於高齡者仍具充分判斷能力時，便預先規劃資金管理及決策執行規則。當判斷能力發生變化後，銀行、程序代理人以及支付同意權人（可由本人自行指定擔任監督角色者）將依據契約約定分工履行職責，持續協助落實本人意願，使資產管理與個人意志得以不中斷地延續。

三、制度設計：多層分工，讓保護與自主並行

高齡金融服務的一大課題，在於如何在保護資產安全的同時，充分尊重高齡者的自主意願；日本實務經驗顯示，兩者可以同時兼顧。

住宅方面，三井不動產採取「資產持有、營運與專業服務分離」的集團分工模式：開發公司負責土地與建物持有，營運子公司負責住戶招募與生活支援，照護、餐飲、建物管理及醫療則委託外部合作夥伴。當住戶照護需求提高時，經本人、家屬與醫療團隊共同討論並取得共識，便可在同一建築內轉入照護居室，獲得24小時護理支援。

金融服務方面，三井住友信託銀行同樣建構多層次的分工保護機制：當客戶採用任意監護制度，並進一步搭配該行的任意監護制度支援信託時，受託銀行依信託契約負責信託財產的保管與支付；任意監護人負責醫療照護相關事項的意思決定及財產管理；由家庭法院選任的任意監護監督人負責監督其執行情形。「包括自信託財產辦理一次性給付等重要交易在內，均須取得監督人的同意後方可辦理。」這種三方分工設計，讓資產保護、生活決策與監督制衡各司其職。日方也鼓勵高齡者依自身需求、成本考量與家庭情況做出最合適的安排。

四、從「安排身後事」到「安心過好每一天」

日本的實務經驗帶來重要啟示：相較於以死亡、葬儀或遺產處理為主要訴求，以「健康生活、安心老化」為核心，往往更能引起高齡者共鳴。

在身後事安排方面，日方以不要把負擔留給家人作為溫暖的溝通起點。單身者信託的客戶並不只有無親無故者，也包括子女住在遠方、配偶已高齡或不希望增加家人負擔者，隨著需求持續增加，顯示越來越多長者選擇提前規劃，為自己與家人多留一份安心。客戶可透過生前預囑筆記，預先記錄喪禮方式、安葬地點、聯絡對象，以及居所遺留物品整理方式等個人意願，於本人過世後再由專業法人依照其生前指示協助執行相關事務。透過此一安排，子女得以免於在繼承發生初期、資訊尚未充分掌握的情況下，於短時間內同時面對大量決策與行政程序的壓力，並能於後續較為從容的情況下辦理財產繼承相關事宜。

日方分享，日本在1970年代進入高齡化社會時便已強化遺囑服務，只是當時觀念超前，市場反應相當冷淡，直到高齡化持續深化、社會觀念逐步成熟，遺囑服務才慢慢被廣泛接受，如今已成為該行重要業務之一。因此，該行持續至學校、社區及職場辦理金融教育講座，內容涵蓋百歲人生、健康、住宅及退休資金。多年前參加講座的客戶，如今回來找該行協助，表示高齡金融教育的成效，值得以長期建立信任的角度來看待。

五、對臺灣金融業的啟示

高齡住宅是重要的金融整合場景。高齡者入住服務住宅，本質上是一次家庭資產的重新配置，涉及原有住宅處置、資產變現、月費穩定支付，以及認知能力改變後的代理付款與財產決策。臺灣金融業若能整合過橋融資、以房養老、安養信託、定期提領型保險及意定監護，打造一站式財務方案，將成為協助長者實現理想晚年的關鍵夥伴；承作高齡住宅授信之銀行，亦可將入住率、預收費用攤銷結構及退款流動性納入評估架構。

推廣高齡金融服務，宜以正向的人生安排為核心訴求。銀行可先透過退休生活講座、住宅健康檢視、家庭財務健檢及人生安排清單，協助高齡者逐步思考緊急聯絡、醫療照護、財產管理及家庭責任，待建立基本認知後，再依需要銜接信託、意定監護、遺囑及身後事務委任。

信託可更進一步定位為跨越人生各階段的服務基礎設施。三井住友信託銀行表示，信託並非只是「代為保管高齡者資金的機制」，而是一項串連健康時期、認知功能變化階段、身後事務與財富傳承等人生歷程的整合性服務。「該行並將消除客戶的財務不安、實現每位客戶的幸福生活（Financial Well-being）列為重要經營課題」，為達成此目標，除運用多元制度安排外，也結合專業人士網絡，依據客戶個別需求提供最適切的組合方案。這種信託作為協調機制的思維值得借鏡；銀行也可望扮演更具整合價值的角色，銜接住宅開發商、照護機構、醫療院所、律師、地方政府及社福資源，成為高齡客戶入住前的資產規劃者、入住後的現金流與信託管理者，以及認知能力變化時溫暖的協調者。

結語

這次考察團的收穫是金融機構的價值，不再只是「管理金錢」，而是「陪伴與支持客戶走過人生的每一個重要階段」。並且是需要不動產、照護、法稅專家與金融機構的多方深度協作，以及金融機構自身從「商品銷售者」向「人生陪伴者」的角色轉型。

從住宅到信託共同指向同一種用心：讓高齡者不必等到失去能力後才被迫面對選擇，而能在健康自主時，從容安排好往後的每一步。臺灣若能及早借鏡日本在分階段授權、風險分攤定價、跨業整合，以及長期陪伴式溝通上的用心經驗，相信能在資產保全與客戶尊嚴之間找到平衡點，以更溫暖、完整的服務，迎接臺灣邁入超高齡社會後的金融服務新篇章。（作者為台灣金融研訓院金融研究所輔佐研究員）