數位支付及電子錢包因金融科技快速發展而日漸普及，全球各國央行也紛紛發展數位貨幣，台灣當然也不落人後，但國人支付習慣短期內仍無法改變，試點及鼓勵使用電子支付也許是政府未來可努力的方向。
近來中國人民銀行大力推行數位人民幣（Digital Currency Electronic Payment, DCEP），並展開迅速試點，引發國際熱議及新型態數位貨幣戰的疑慮。主權貨幣機構或各國央行發行數位貨幣有其必要性，也有助於提高社會效率與福祉，只是最終能否全面取代紙幣，是個有趣且值得思考的問題，除了貨幣發行機構背後的主權外，還包含人性與習慣需要考量。
主權是科技業者發行數位貨幣無法逾越的鴻溝
隨著金融科技浪潮，國際間產生許多數位支付工具與數位貨幣，許多科技公司搖身一變，成為掌握資源的金融新貴，更試圖打破傳統，以科技營造出新的金融典範與價值。例如當初臉書雄心壯志推出天秤幣（Libra，已更名為Diem），最後卻被美國聯準會和歐洲央行打臉，凸顯出科技要取代金融的瓶頸。
回歸金融本質，貨幣必須具有三項基本功能：交易媒介、計價單位與儲存價值。便利商店集點數、支付寶、比特幣，以及臉書推出的天秤幣等虛擬貨幣，皆可用來交易。以比特幣為例，目前大多用於地下金融、地下匯兌及跨境交易。然而，若要具有價值儲存功能，除了必須先了解其儲存機制、第三方監督外，還會涉及國家主權及隱私權等問題。因此，比特幣等虛擬貨幣在進入合法儲存的金融體系之前，頂多只是一個可供交易的資產，不可能取代現行法幣。
中國的馬雲就是用科技創造信用，讓原本互不認識、缺乏信任的交易兩造，透過他的第三方支付創造信用，概念上類似區塊鏈的分散式帳本技術創造信用。但重點是，信用創造最終將涉及國家主權，馬雲的金融科技便是發展到跨越國家主權的紅線，因此遭遇失敗。
何謂國家主權？簡單來說，家裡印表機列印出來的鈔票不算是錢，只有央行印製的紙鈔才是錢，這就是國家主權，而這也是阿里巴巴第三方支付平台觸及中國人行紅線的重要關鍵。換言之，科技可以解決金融問題，但是無法取代金融與背後的主權地位。
央行數位貨幣仍須面臨人性問題
事實上，非主權機構發行數位貨幣，最終都將碰到法幣地位的問題。而主權貨幣機構或各國央行發行數位貨幣，不但具有可行性且有其必要性，惟最終能否完全取代紙幣，還涉及人性與習慣的問題，值得深思與討論。
紙鈔具匿名性，民眾從ATM提領現鈔後，央行無從掌握其流向。若採用數位貨幣，因每個數位貨幣都有編碼，央行可輕易追溯民眾每筆交易紀錄，將對人性帶來莫大的挑戰。
此外，數位貨幣能否推動成功與社會大眾的支付習慣密切相關。2020年，我國政府推出振興三倍券，原本設計數位綁定，希望提供民眾更便利選擇，但高達92％民眾仍是領取實體三倍券，僅8％綁定數位三倍券，顯示國人仍習慣使用現金而非行動支付。
由此可見，習慣仍是相當重要的因素，當前國人對於無現金的全面數位交易，尚未完全準備好，但這應該只是時間問題。5年前，很難想像Uber Eats與Food panda會大為流行，其中金融科技扮演重要角色。隨著年輕世代的成長與金融科技的發展，相信總有一天會沒有紙幣交易。重要的是，當前央行發行數位貨幣的生態系並未形成，應該優先處理目前關鍵問題――電子支付體系碎片化，以提升整體社會效率。
優先整合國內電子支付工具
面對央行數位貨幣興起，台灣應走自己的路，無須擔心跟不上其他國家腳步，當前反而更應關注電子支付工具太過於多元化的問題。目前，國內電子支付市場仍處於競爭激烈的戰國時代，除了Apple Pay、LINE Pay、支付寶、街口支付及台灣Pay等支付工具，就連悠遊卡、一卡通也開放可以轉帳。我們需要有整合性的支付平台，才能提升電子支付使用效率。
此外，現在百花齊放的電子支付工具讓人容易花錢消費，卻不易統計消費總額；若無法統一記帳，就難以規劃投資理財。再加上每個店家採用多種電子支付工具，無形中也造成浪費，對金融業與整體社會也將造成無謂的損失。因此，建議主管機關優先整合國內電子支付工具，才能提高使用效率，達到普惠金融目的。
以特定公共服務項目先試行
目前，中央銀行正在研擬央行數位貨幣的可行性，並持續觀察他國央行進展情況。試點有其必要性，可考慮選擇與政府相關業務來試點，特別是已公開透明化且不易引起爭議的特定公共服務項目，例如繳稅、水電瓦斯、學雜費及搭公車之類，讓民眾先試用並可離線使用，藉以培養數位支付習慣。
除此之外還有不少值得思考的創新領域，政府可以考慮發行長照幣，讓照顧者購買，用以搭乘交通工具；又如稅務幣，讓民眾可預先扣繳所得稅款。若希望鼓勵國人養成電子支付習慣，這些創新的機會都是值得政府思考和努力的方向。
最末，央行數位貨幣的推出，是金融科技潮流下的必然現象，民眾使用貨幣的習慣也會與時俱進，但金融與貨幣背後的本質無法改變。CBDC浪潮的熱議，也讓我們在急起直追的路途中，暫停腳步重新省思貨幣的本質與處理問題先後順序，針對當前攸關社會效率與福祉的電子支付體系重整旗鼓，為開創新世代金融體系奠立更好的根基。我相信無現金社會終將來臨，但是……會在我有生之年嗎？（本文作者為台灣金融研訓院院長）
